Что отличает успешных предпринимателей
Если вы руководите бизнесом, то уже управляете его финансами. В отличие от наемных специалистов, ваши ошибки оплачиваются из вашего кармана. Поэтому понимание контроля и управления финансами разумно и необходимо.
«Финансы слишком важны, чтобы слепо доверять профессионалам. Я принимал решение о новом бизнесе за 15 минут, а потом тщательно считал доходы, расходы и денежные потоки», — отмечает сэр Ричард Брэнсон, миллиардер и автор книги «К черту все, берись и делай».
Исследование консалтинговой фирмы EMyth показало, что более 80% малых компаний в мире сталкиваются с проблемами управления денежными потоками. Успешных предпринимателей отличает два признака:
- Они регулярно используют для решений финансовую отчетность и панель ключевых показателей.
- Они оценивают бизнес в целом, анализируя его состояние, результаты и перспективы.
Для управления финансами не нужно быть дипломированным специалистом. Достаточно знать основные правила и понимать взаимосвязь ключевых показателей.
5 правил организации контроля над финансами
Правило 1. Разделяйте деньги собственника и деньги бизнеса Учитывайте вложения и изъятия владельца отдельно. Это исключит путаницу в доходах и расходах, а также в расчете прибыли.
Правило 2. Контролируйте состояние бизнеса через Баланс Балансовый отчет фиксирует состояние бизнеса на конкретную дату. Он объединяет данные об активах (деньги, запасы, задолженность клиентов) и обязательствах (кредиты, долги поставщикам).
Активы – Обязательства = Собственный Капитал
Сравнение балансов за разные периоды показывает, растет бизнес или сокращается. Также баланс помогает проверить полноту финансовых данных.
Правило 3. Разделяйте деятельность на три вида
- Финансовая деятельность: операции с владельцами и кредиторами.
- Инвестиционная деятельность: приобретение долгосрочных ресурсов.
- Операционная деятельность: основная деятельность по заработку денег.
Правило 4. Разделяйте доходы/расходы и поступления/выплаты Доходы и расходы признаются при их возникновении, а не при движении денег. Зарплата за месяц — это расход текущего месяца, даже если выплачена позднее.
Правило 5. Используйте метод двойной записи Простой учет только денежных операций чреват ошибками. Он может скрыть реальную прибыль и привести к кассовым разрывам. Полный учет на основе баланса фиксирует каждую операцию по двум взаимосвязанным показателям.
«Финансовый учет на основе Баланса — одно из великих изобретений капитализма», — заявил Уоррен Баффет. Такой учет позволяет контролировать бизнес, не вникая в мелкие детали.
На этих правилах построены все системы учета, отчетности, планирования и финансового моделирования. Для контроля нужны три отчета:
- Баланс.
- Отчет о прибылях и убытках (P&L).
- Отчет о движении денежных средств.
9 ключевых управленческих концепций
Концепция 1. Результат бизнеса лежит за пределами бизнеса Доход приносят только клиенты. Внутри бизнеса — лишь затраты. Рост доходов возможен тремя путями:
- Увеличение количества клиентов.
- Увеличение среднего чека.
- Увеличение частоты покупок.
Концепция 2. Бизнес – это поток затрат Затраты (на закупку, производство, зарплату) определяют себестоимость. Расходами они становятся только в момент продажи. Управлять нужно ресурсами и действиями, фокусируясь на результативных затратах.
Концепция 3. Маржинальная прибыль и операционные рычаги Каждая продажа вносит маржинальный вклад в покрытие постоянных расходов. На точку безубыточности и прибыль влияют четыре рычага:
- Количество продаж.
- Цена.
- Себестоимость.
- Постоянные расходы.
Анализ прибыльности по продуктам, клиентам и каналам продаж помогает увеличить операционную прибыль без роста оборотов.
Концепция 4. Дискреционные затраты – ключ к росту Управляемые затраты (на маркетинг, внедрение CRM) проще всего сократить. Но именно они определяют потенциал роста. Важно оценивать не размер затрат, а возврат на вложения.
Концепция 5. Полная маржинальная ценность клиента Для бизнеса с повторными продажами критически важно оценить:
- Стоимость привлечения клиента.
- Совокупную прибыль от клиента за все время.
- Скорость возврата инвестиций в привлечение.
Концепция 6. Концепция рычагов Небольшие улучшения по всем ключевым показателям дают мультипликативный эффект, так как их результаты перемножаются.
Концепция 7. Денежный поток важнее прибыли Скорость оборота денег и прибыльность определяют потребность в оборотных средствах и потенциал роста. Даже прибыльный бизнес может разориться из-за кассового разрыва, вызванного слишком быстрым ростом.
Концепция 8. Активы или доходы Дальновидные предприниматели фокусируются на создании активов: клиентской базе и системах (маркетинг, продажи, финансы).
«Большинство ищет клиента, чтобы сделать продажу. Я учу делать продажу, чтобы создать клиента», — сказал бизнес-консультант Дэн Кеннеди.
Концепция 9. Альтернативные затраты Кроме денег, у предпринимателя есть ресурс времени и возможностей. Альтернативные затраты — это стоимость упущенных вариантов действий или цена бездействия. Их оценка помогает оптимизировать усилия.
