В 2001 году был принят Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Для контроля за его исполнением создан Росфинмониторинг. Согласно закону, Центральный банк обязан противодействовать незаконным финансовым операциям.
Банки, в которых у компаний открыты расчетные счета, следят за всеми их действиями. Службы финансового мониторинга с помощью алгоритмов и сотрудников анализируют операции и блокируют их при обнаружении подозрительных действий. Если банк не будет этого делать, ЦБ может отозвать у него лицензию.
Подозрительными считаются любые нетиповые операции. Например, снятие наличных для оплаты стройматериалов или перевод фрилансеру за разработку сайта. Одно неосторожное движение — и придется доказывать банку законность операции, чтобы разблокировать счет.
Одной из частых причин блокировки является слишком частое снятие наличных или превышение лимита. С точки зрения банка такая операция может выглядеть как отмывание денег.
Служба финансового мониторинга не понимает, на что именно потрачены средства. Блокировка особенно вероятна при нарушении установленных лимитов, которые в среднем не превышают 600 000 рублей. Подозрительным выглядит и регулярное снятие сумм, близких к лимиту.
«Сталкивались с блокировкой по №115-ФЗ несколько раз. Поскольку мы транспортная компания, то часто нанимаем машины у индивидуальных предпринимателей. Иногда банки воспринимают такие операции как незаконное обналичивание», — сообщил Максим Прусаков, директор транспортной компании «ШЕРЛ».
Полностью избежать риска нельзя, так как всегда есть расходы, требующие наличных. Чтобы минимизировать угрозу блокировки, следует сразу после операции направить в банк документы, обосновывающие снятие: чеки, счета или договоры.
Другой причиной может стать работа с контрагентами себе в убыток. Например, продажа товара ниже себестоимости для освобождения склада. Автоматические алгоритмы банка, сравнивая суммы по контрактам, отмечают серьезные расхождения.
Даже продажа более дешевых товаров после дорогих может показаться подозрительной. Избежать приостановления операции вряд ли удастся, но можно снизить риски, сразу объяснив банку экономическую целесообразность такой сделки.
Постоянная работа в убыток заставит службу финансового мониторинга усилить наблюдение. Банк может посчитать, что сделки фиктивны и через компанию отмывают деньги, особенно если она создана недавно.
Блокировка возможна и при работе с ненадежным контрагентом. Если в отношении поставщика заведено уголовное дело, а он не отвечает на запросы своего банка, то под подозрение попадают все его партнеры.
Банк считает такую компанию ненадежной и может заблокировать счета ее контрагентов до выяснения обстоятельств. Лучшая защита — не работать с подобными партнерами, чтобы избежать не только блокировок, но и проверок ФНС.
Контрагентов нужно проверять постоянно, используя открытые источники. Даже изначально надежную компанию могут продать, превратив в инструмент для обналичивания денег.
Проблемы возникнут и при отсутствии оборота наличных на расчетном счете. Если оплата по договору получена наличными, но не оприходована в банке, а сразу потрачена, это выглядит как фиктивная сделка.
Риск повышается при регулярном использовании такой схемы. Банк не видит реального оборота по счету и может заподозрить, что все договоры липовые. Прием наличных свыше 100 000 рублей от юрлица или ИП дополнительно нарушает кассовую дисциплину.
Для защиты следует проводить наличные через расчетный счет, показывая реальную деятельность. Если деньги не были внесены, а счет заблокировали, разблокировать его можно, предоставив договоры, акты и чеки, подтверждающие движение средств.
Опасны и переводы денег физическим лицам, особенно фрилансерам, без оформления договоров и уплаты НДФЛ. Для банка такие операции похожи на отмывание денег или финансирование незаконной деятельности.
«Мы сами помогаем клиентам разблокировать счета, но тоже попали под действие №115-ФЗ. Я решил перевести 100 000 руб. себе на карту под отчет, и проведение операции моментально заблокировали», — рассказал Марат Самитов, руководитель компании «Авирта».
Чтобы обезопасить себя, нужно оформлять отношения по договору ГПХ с уплатой НДФЛ или работать с ИП и самозанятыми, заключая с ними официальные договоры и получая чеки.
Подозрения вызывает и полное отсутствие расходов у бизнеса, особенно у ИП, оказывающих услуги. Если деньги только поступают на счет и сразу выводятся как прибыль, это похоже на схему отмывания.
Следует показывать легальные расходы, оплачивая с расчетного счета услуги подрядчиков или доступ к сервисам. Если расходов нет, нужно быть готовым обосновать доходы договорами и пояснениями о сути деятельности.
Банк может заблокировать счет и за отправку платежей не по указанным в ЕГРЮЛ кодам ОКВЭД. Любая операция вне основной сферы деятельности выглядит как возможная махинация.
Планируя новый вид деятельности, следует добавить соответствующий код ОКВЭД через подачу формы Р13014 в ФНС и уведомить банк. Для разовых платежей нужно заранее подготовить документы, обосновывающие их целесообразность.
Банки проверяют все операции. Подозрительными считаются уклонение от налогов, частые снятия наличных, оплата лишь части налогов, неясные формулировки в платежах, резкий рост оборотов или нетипичные расходы.
«Среди наиболее частых причин можно выделить низкую налоговую нагрузку, частое снятие наличных, переводы на счета физических лиц без уплаты НДФЛ, отрицательную деловую репутацию контрагентов», — отметила Наталья Ступина, эксперт сервиса «Смарт» от «Контур.Фокуса».
«Клиенты должны понимать, что банки ориентируются на рекомендации ЦБ. Банк реагирует на любую операцию, которая выходит за рамки стандартной», — добавила Елена Волкоедова, директор департамента клиентского обслуживания «СДМ-Банка».
При сомнениях банк запускает внутреннюю проверку и запрашивает документы. При отсутствии ответа операцию отклонят или сообщат о ней в Росфинмониторинг, также возможна блокировка счета.
«Если документы направлены в банк, а операции продолжают приостанавливаться, то рекомендуем подать в кредитную организацию заявление с просьбой разъяснить причины», — посоветовал Андрей Лихачев, руководитель компании «Хелп Консалтинг».
«Нужно направить в банк официальный запрос. Банк должен будет предоставить официальное объяснение в течение 30 дней», — пояснила Елена Волкоедова.
Если банк не отвечает, можно обратиться с жалобой в Центральный банк через интернет-приемную. При отказе в разблокировке после предоставления всех документов есть возможность подать заявление в межведомственную комиссию при Банке России.
Работа без блокировок возможна при предоставлении банку всех документов по деятельности, своевременном информировании об изменениях и проведении типовых операций.
